关于省级项目资金财政直接支付
有关问题的说明
省直各部门：
随着国库集中支付改革不断深化，财政直接支付业务量逐步增大，为确保省级项目资金财政直接支付的高效和安全，规范业务流程，方便单位操作，提高执行效率，现将有关问题说明如下：
一、本说明所指省级项目资金是除政府采购支出、工资支出以外，纳入财政直接支付范围的项目支出。
二、项目资金财政直接支付的对象是项目实际用款单位（以下简称“项目用款方”），原则上不得直接支付到本级所属单位或下属二级单位，进行资金二次分配。预算指标文件明确要求，属应急款项及项目用款方确系本级所属单位或下属二级单位的除外。
三、财政直接支付业务简要流程
1. 单位在集中支付系统内，依据预算指标，向省财政厅国库处，逐级报送直接支付用款计划，待批复。
2. 单位在集中支付系统内，依据国库处批复的用款计划，向省财政厅集中支付中心，直接报送资金支付申请，待审核。
3. 单位在系统内报送支付申请并确认数据发送成功的同时，下载、填制、打印《山东省省级普通专项资金财政直接支付汇总申请表》（附表1）一式两份，连同《财政普通专项资金直接支付申请说明》（附表2）一份，一并报送省财政厅集中支付中心。
4. 支付中心确认审核支付手续齐备后，在2个工作日内，对纸质支付申请等相关资料与支付系统内报送的电子申请，进行审核；无误后，在2个工作日内，批量生成《财政直接支付凭证》，送财政零余额代理银行；代理银行及时录入财政直接支付指令，通过内部转账系统，将资金直接支付到项目用款方账户。
5. 资金确认支付后，预算单位定期到单位零余额代理银行，领取《财政直接支付入账通知书》，作为记账凭证，进行相应账务处理。
四、财政直接支付业务操作说明
1. 单位提交的纸质《山东省省级项目资金财政直接支付汇总申请表》，取消其主管部门复核备案和加盖公章环节，对驻济以外单位，此表可通过快递等方式提交，以提高支付效率。
2. 因所提交项目用款方账户信息有误等导致退票的情况，单位需出具《财政项目资金直接支付退票重新支付说明》（附表3），注明退票原因，加盖公章，与更正后的支付申请一并送达省财政厅集中支付中心，支付中心审核无误后，予以支付。
3. 对于财政补助预算单位用于化债还贷的项目支出，除按上述规定报送审核资料外，还需提供借贷双方签订的《贷款到期还款通知书》或《提前还贷通知书》原件一份（加盖公章）；单位需在还贷偿息到期日7个工作日之前报送支付申请等相关手续，因逾期产生的责任由单位负责。
4. 对于工程建设、科研等大型项目支出中，含有差旅费、租赁费等零星支出，单位可根据实际情况，申报财政授权支付用款计划，按财政授权支付及公务卡管理相关规定办理。
5. 对于以后纳入财政直接支付的省级项目资金，如有特殊要求，将根据具体政策和规定，对审核附件和内容视情进行调整。
附表1 /《山东省省级项目资金财政直接支付汇总申请表》.xls
附表2 ：/《财政项目资金直接支付申请说明》.doc
附表3 ：/《财政项目资金直接支付退票重新支付说明》.doc
附表1 — 附表3可登录以下邮箱地址下载使用：
邮箱名：czt312 @ 163.com
密 码：czt123
省财政厅集中支付中心
2013年11月28日
